Davolash mablag'lar

Har bir kompaniya asosiy va foydalanadi ish kapitalini. uning funktsional maqsad oxirgi davolash va samarali aylanma bo'linadi. tashish tomonidan mablag'lar quyidagi elementlarni o'z ichiga oladi:

- omborga joylashtirilgan tovar mahsulotlari;

- naqd ;

- jo'natildi tovar mahsulotlari (tranzit tovar);

- moliyaviy resurslar tijorat mahsulotlar iste'molchilar bilan hisob-kitob mavjud.

Ko'pincha naqd shaklida bo'lgan davolash mablag'lar, turli xil shakllar:

- moliyaviy asboblar (bu holda, ular kredit yoki qimmatli qog'ozlar maktubida, bank yoki boshqa moliya institutlari bilan hisob bo'lishi mumkin);

- naqd yoki pudratchilar bilan hisob-kitoblar bevosita o'tkazilgan mablag'lar.

maksimal operativ naqd boshqarish, ularning davolash va hajmining optimal hajmi vaqt bilan belgilanadi uchun, pul oqimi tahlil qilish va prognozlash ishlab chiqarilgan.

yo'l fondlarida ishlash mollari guruhga bo'linadi:

- mahsulotlar qaysi to'lov shartlari hali sodir bo'lmagan;

- to'lov muddati tugagan qaysi mahsulotlar;

- tovar qaysi qabul qiluvchining qamoqda bo'lgan.

topadi, shaklida berilgan mablag'larni ishlash qarz iborat:

- to'lov shartlarini muddati etkazib beruvchilar;

- barcha hisobot shaxslar ;

- soliq organlari (avans shaklida byudjetga qilingan soliqlar, majburiy to'lovlar bir to'lov bor edi);

- bahsli qarzlari va da'volar ustida oladigan.

Har qanday bo'lur, muqarrar shunday qiyin moliyaviy vaziyatga kompaniyasi kelishi mumkin ulardan foydalanish samaradorligini, kamaytirish, muomaladan mablag'larini adashtirmasin. Uning darajasi bevosita kompaniya, mahsulotlar qator va bozor mahsulotlari to'ldirish bir shunga o'xshash davlat tomonidan qabul qilingan hisob-kitob tizimiga bog'liq. Shuning uchun tez-tez, juda katta va mablag'larning aylanishi butun tarkibida uning ulushi bir qattiq, doimiy nazorat talab qiladi. Bu qarz boshqarish tegishli hisoblar bunday mablag'lari aylanmasi tezligi uchun mas'ul moliyaviy xizmatlar tashkiloti nazorat qilish imkonini beradi.

mablag'lar davolash yildan - tayyor mahsulot ishlab aktsiyalariga investitsiya pul; allaqachon jo'natildi lekin uchun to'lanadigan emas; qarzdorlar bilan posyolkalarda mablag'lari, ular tovarlar muomalasining jarayoni bilan chambarchas bog'liq bo'lgan. Bu mablag 'tovarlar qiymati hissa, va uning keluvchilar to'g'ridan-to'g'ri emas. Barcha harakatlar kapitali uzluksiz yagona jarayondir. ishlab chiqarish tsikli oxirida, tovar mahsulotlari ishlab chiqarish, shuningdek, bu aktivlarning butun qiymati uni amalga oshirish so'ng (xizmat ko'rsatish ishlari) mahsulot sotishdan tushgan daromad shaklida qoplanadi.

davolash mablag'lar, shuning uchun bir elektron vositalari bilan ta'minlash, doimiy harakatda bo'ladi. Bu voqea sodir bo'lganda doimo qiymati shakllarini o'zgartirish: pul-shakl tovarni bo'ladi, deb, so'ngra ishlab chiqarish va qayta tovar va pul.

mablag'larning valyuta bosqichi davolash ishlab chiqarish bosqichida boshqalar inventarizatsiyadan, bir shakli bo'lib, zaxiralari savdo (tovar bosqich) mahsulotlari keyin pul shaklini kasb, tayyor mahsulot aylanadi. Zachiralarni shaklida barcha yutuqlar qaytariladi, va savdo xarajatlarini oshib tejash bir qismi korxona foyda bo'ladi.

mablag'lardan foydalanish samaradorligi ularning aylanmasi darajasi davolash bog'liq. asosiy parametrlari bir navbatida davomiyligini, o'z ichiga aylanmasi darajasi va o'rnatish.