Mikroiqtisodiy strategiyani qo'llash sharoitida korxona kapitalini boshqarish

Korxonaning aylanma mablag'lari samaradorligini boshqarishning asosiy parametrlari moliyaviy investitsiyalar hajmini (depozitning miqdori) va etkazib beruvchilar bilan hisob-kitob davri bilan bog'liq.

Tayyor mahsulot iste'molchilaridan nazorat qilinadigan mikrologiyaviy quyi tizimning kiritilishi muayyan miqdorda va muayyan vaqtdan so'ng (mijozlar bilan hisob-kitob davri) pul oladi. Bundan tashqari, kiritishda qisqa muddatli bank kreditlari va depozit omonatlarini qaytarish uchun mablag'lar olinadi.

Moddiy resurslarni etkazib berishni nazorat qilish uchun boshqariladigan mikrologistik sub-tizimning chiqishi bo'yicha moddiy resurslarni jo'natishdan keyin naqd pul olinadi. Chiqib ketish shuningdek, soliqlar va ajratmalar to'lash uchun naqd pul oladi, qisqa muddatli bank kreditlarini to'lash uchun naqd, depozit hisobvaraqlarini shakllantirish uchun naqd, ya'ni. Kompaniyaning kapitalining barcha moliyaviy komponenti.

Korxonaning balans va depozit hisobvaraqlari bo'yicha pul mablag'larini tartibga solish sohasidagi ish sarf-xarajatlarini boshqarish quyidagi tarzda amalga oshiriladi. Birinchidan, rejalashtirish davrining boshida depozit miqdoridan oshadigan pul miqdori uchun depozit hisob raqamlari ochiladi. Ushbu miqdor depozitdan kam bo'lsa, depozit hisob raqamlari ochilmaydi. Shunday qilib, depozit hisobini ochish ortiqcha shartlar bajarilgunga qadar qoldiriladi. Bundan tashqari, amaldagi pul mablag'lari joriy hisobvaraqda noldan past bo'lsa, bankda qisqa muddatli kredit olish zarur. Agar joriy naqd pul zaxirasi hisob-kitob qoldig'ida birinchi navbatda hisoblangan qarz miqdoridan oshib ketgan bo'lsa, unda bu kreditni to'lash kerak.

Agar kredit olish muddati qisqa muddatli kredit beriladigan hisob-kitob davri tugashi bilan korxona kapitalining boshqarilishi kreditni qaytarish uchun yo'naltirilishi lozim. Shu bilan birga, kreditning bir qismi depozit hisobidan to'lanadi, unga talab qilinadigan miqdor depozit hisobvarag'idan o'tkaziladi. Birinchi imkoniyatda depozit hisobining qiymati avvalgi darajasiga qaytariladi.

Ta'minlovchilar bilan hisob-kitoblarni tartibga solish va ushbu sohadagi korxona aylanma mablag'larini boshqarish quyidagi tarzda amalga oshiriladi. Moddiy resurslarni yetkazib beruvchilar boshqaruv predmetidan qabul qilinadigan hisob-kitob davri qiymati haqida taklif oladilar. O'z navbatida, boshqaruv organiga yetkazib beruvchi ham hisob-kitob davri mobaynida qabul qilinadigan qiymat haqida ma'lumot oladi.

Moddiy resurslar to'lovi moddiy resurslarni jo'natilganidan keyin muayyan vaqtdan keyin sodir bo'lganda. Agar korxona bankrotlik bilan tahdid qilmasa, moddiy resurslarni to'lash qo'shimcha vaqt belgilangan muddatda va etkazib beruvchilar bilan hisob-kitoblarning miqdori bo'yicha amalga oshiriladi, bu tushuntirish kompaniyaning to'lov qobiliyatini yo'qotishiga olib kelmaydi. Bundan tashqari, avvalgi hisob-kitob vaqtidan keyin to'lov amalga oshiriladi. Bundan tashqari soliq va chegirmalar bo'yicha avvalgi hisob-kitob vaqtidan keyin soliq va chegirmalar to'lanadi.

Amaliyot shuni ko'rsatadiki, korxonaning asosiy kapitalini tashqi ta'sir (tartibsizliklar) sifatida boshqarish moddiy va energiya resurslari narxlarini va to'lovlar uchun to'lov muddatini nazarda tutadi. Bunday boshqaruv bilan o'z sarmoyasini boshqarish usullari (Money Management, MM) bir xil, ammo risklarga qarshilik ko'rsatishda eng samarali bo'lganlarni hisobga olish afzalroqdir. Shunday qilib, MM yanada mustahkamlanishi kerak, shuning uchun depozitning xavfsizligi rentabellikka qaraganda muhimroqdir.

Ushbu muammolarni hal qilish uchun quyida keltirilgan boshqaruv quyi tizimi mavjud.

Nazorat qilishning quyi tizimi nazorat ob'ektidagi tashqi ta'sirlar va tizimning ichki holati to'g'risida ma'lumot oladi. Bundan tashqari, nazorat quyi tizimi ob'ektni boshqarish natijalari to'g'risida ma'lumot oladi: optimallash mezonlari o'lchami, o'rnatilgan cheklovlar (normativ ko'rsatkichlar shaklida) ko'rsatkichlarining haqiqiy qiymati. Birinchidan, joriy aktivlarning qiymati va qisqa muddatli majburiyatlar asosida ob'ektni boshqarish maqsadlari va o'rnatilgan cheklovlar belgilanadi, bu ob'ektiv funktsiyalar to'plami yordamida amalga oshiriladi.

Ob'ektni boshqarish maqsadlari o'zgarmasa, optimallik mezonlari va asosiy ko'rsatkichlar qiymati aniqlanadi.